• LLC (Compañías de Responsabilidad Limitada): Cualquier LLC registrada en los EE. UU. que no esté específicamente exenta por la ley. Esto incluye desde pequeñas empresas familiares hasta inversores en bienes raíces que operan a través de estas estructuras.
• Corporaciones Pequeñas: Corporaciones que no cotizan en bolsa y que tienen un número limitado de accionistas. Estas entidades deben cumplir con la CTA a menos que empleen a un gran número de trabajadores y tengan ingresos sustanciales, en cuyo caso podrían estar exentas.

Importancia del Cumplimiento:

El cumplimiento es crucial no solo para evitar severas penalizaciones financieras, que pueden ascender a $500 diarios, sino también para mantener la transparencia corporativa que busca la ley. Esta transparencia es esencial para prevenir fraudes, lavado de dinero y otras actividades ilícitas.